RRSP para comprar una casa. ¿Cumple los requisitos?
Capital-B Insights | 15 de diciembre de 2024
Escrito por Miguel Laursen
Plan RRSP para compradores de vivienda (HBP): Guía para compradores de vivienda por primera vez
La compra de la primera vivienda es un hito importante. Para los canadienses, el RRSP Plan para compradores de vivienda (HBP) ofrece una oportunidad única de aprovechar su Plan Registrado de Ahorro para la Jubilación (RRSP) y convierta en realidad su sueño de ser propietario de una vivienda, sin pagar impuestos por el importe retirado. Este programa ofrece flexibilidad financiera a los compradores primerizos, ayudándoles a aliviar el coste de la compra o construcción de una vivienda.
Aquí está todo lo que necesita saber sobre el HBP, incluyendo la elegibilidad, cómo funciona y el proceso de reembolso. Vamos a navegar por este programa juntos para ver si es el más adecuado para su viaje a la propiedad de vivienda.
Aspectos más destacados
- Retiros RRSP libres de impuestos: Acceso hasta $60,000 (o $120.000 para parejas) libre de impuestos para comprar o construir su primera vivienda.
- Admisibilidad: Abierto a compradores de primera vivienda o quienes compren para un familiar con discapacidad. La vivienda debe convertirse en su residencia principal en el plazo de un año.
- Reembolso flexible: Reembolsar el importe retirado a lo largo de 15 años, empezando 2 años después de la retirada. Los impagos son imponibles.
- Combinación con otros programas: Emparejar con programas como el FHSA o Crédito fiscal para compradores de vivienda para mayor ahorro y ventajas.
- Alivio temporal: Retiradas efectuadas entre 2022-2025 puede optar a una 5 años de carencia de amortizaciónque ofrece más flexibilidad.
¿Qué es el Plan para Compradores de Vivienda RRSP (HBP)?
El Plan de adquisición de vivienda permite a los compradores de primera vivienda retirar hasta un $60.000 libres de impuestos (o $120.000 para parejas) de su RRSP para comprar o construir una vivienda que cumpla los requisitos. Considérelo como un préstamo sin intereses, con un plazo de amortización de 15 años.
Tanto si necesita fondos para el pago inicial como para otros gastos, el HBP le permite aprovechar sus ahorros del RRSP para aumentar su poder adquisitivo. Para mantener los retiros libres de impuestos, debe reembolsar el importe a lo largo del tiempo, a partir de dos años después del retiro.
Consejo profesional: Si retira fondos con cargo al HBP entre 1 de enero de 2022 y 31 de diciembre de 2025Puede que le concedan una prórroga temporal de cinco años.
¿Quién puede optar al HBP?
El HBP está diseñado para compradores de primera vivienda o particulares que compren una vivienda para un familiar con discapacidad. Estos son los principales criterios de elegibilidad:
- Residencia: Debe ser un Residente canadiense desde el momento de la retirada hasta que compre o construya su vivienda.
- Condición de comprador de primera vivienda: Usted (o su cónyuge/pareja de hecho) no debe haber sido propietario de una vivienda en los últimos cuatro años.
- Residencia principal: La propiedad debe ser su residencia principal en el plazo de un año desde la compra.
- Acuerdo escrito: Se requiere un acuerdo por escrito para comprar o construir una vivienda que cumpla los requisitos.
Si ya ha utilizado el HBP anteriormente, puede volver a participar una vez que haya reembolsado todo el saldo.
¿Cuánto puede retirar con el HBP?
En virtud del HBP, los particulares pueden retirar hasta un $60,000mientras que las parejas pueden retirar un total combinado de $120,000. Para ello, las aportaciones al RRSP deben haber permanecido en la cuenta al menos 90 días antes de su retirada. Este aumento del límite ayuda a hacer frente al aumento de los costes de la vivienda en Canadá, ofreciendo a los compradores primerizos una base financiera más sólida.
¿Cómo funciona el HBP?
Acceder a los fondos a través del HBP es sencillo. Siga estos pasos:
- Formulario T1036: Rellene el impreso "Solicitud de retirada de fondos del Plan de adquisición de vivienda" y envíelo a su proveedor de RRSP.
- Retirar fondos: Puede efectuar múltiples reintegros, pero todos deben producirse en el mismo año natural que el primer reintegro (o antes de enero del año siguiente).
- Comprar o construir: Asegúrese de que su casa ha sido comprada o construida por 1 de octubre del año siguiente a su primera retirada.
- Recibir el comprobante fiscal: El emisor de su RRSP le proporcionará un resguardo T4RSP confirmando el importe retirado a efectos de declaración de impuestos.
Reembolso de su RRSP con arreglo al HBP
Comienza el reembolso dos años después de la retiraday el importe total debe reembolsarse en el plazo de 15 años. Los importes anuales de reembolso se calculan dividiendo el importe retirado por 15. Por ejemplo:
- Si se retira $60,000su reembolso mínimo anual es $4,000.
Si no paga una cuota, el importe impagado se sumará a su renta imponible de ese año. Para mantener el rumbo, considere la posibilidad de reembolsar más del mínimo siempre que sea posible, ya que reduce las obligaciones futuras y favorece el ahorro a largo plazo.
Conviene saber: Los reembolsos del HBP no afectan a su margen de cotización al RRSP, lo que le permite seguir aumentando sus ahorros para la jubilación.
Pros y contras de la HBP
Pros
- Préstamo sin intereses: Acceda a sus ahorros RRSP sin pagar intereses ni impuestos por adelantado.
- Mayor asequibilidad: Aumente el pago inicial o cubra los gastos de cierre con fondos libres de impuestos.
- Reembolso flexible: Reembolso en 15 años, comenzando dos años después de la retirada.
Contras
- Repercusión en el crecimiento del RRSP: Las retiradas reducen el potencial de crecimiento de su inversión.
- Obligaciones de reembolso: Los impagos están sujetos a impuestos y pueden afectar a sus finanzas.
- Restricciones de admisibilidad: Limitado a compradores por primera vez o compras para un familiar con discapacidad.
Maximizar el HBP con otros programas
El HBP puede combinarse con otros programas para compradores de su primera vivienda para lograr un mayor impacto financiero:
- Cuenta de Ahorro Primera Vivienda (FHSA): Ahorra hasta $40,000 libre de impuestos para su primera vivienda y emparejarlo con el HBP.
- Crédito fiscal para compradores de vivienda: Solicite hasta $10,000 en su declaración de la renta para obtener un reembolso por valor de $1,500.
- Bonificación GST/HST para viviendas nuevas: Recuperar una parte de los impuestos pagados por una vivienda nueva o sustancialmente renovada.
Explorar otros programas provinciales y municipales que ofrezcan incentivos a los compradores primerizos.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el límite de retirada?
Hasta $60,000 por persona o $120,000 por pareja.
¿Quién puede ser primer comprador?
Los que no han sido propietarios de una vivienda en los últimos cuatro años.
¿Cuánto tiempo tengo para devolver el dinero?
Plazos de amortización 15 añosa partir de dos años después de la retirada.
¿Qué ocurre si no devuelvo una cuota?
El importe impagado se añade a su base imponible de ese año.
¿Puedo utilizar el HBP y el FHSA juntos?
Sí, la combinación de estos programas puede maximizar sus ahorros.
¿Es el HBP adecuado para usted?
El Plan para Compradores de Vivienda RRSP ofrece un valioso salvavidas a los compradores primerizos, ya que les proporciona acceso libre de impuestos a sus ahorros cuando más lo necesitan. Aunque es una herramienta poderosa para aumentar la asequibilidad, considere el impacto a largo plazo en sus ahorros para la jubilación y asegúrese de que se siente cómodo con los requisitos de reembolso.
Si está listo para dar el primer paso hacia la propiedad de una vivienda, Asesores expertos de Capital-B puede ayudarle a navegar por el HBP y explorar recursos adicionales para alcanzar sus objetivos. Hagamos de la casa de sus sueños una inversión inteligente.
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